O2C

Cos’è O2C?

O2C (Order-to-Cash) è il processo end-to-end lato vendite — l’immagine speculare di P2P. Copre tutti i passaggi dal ricevimento dell’ordine del cliente fino all’accredito del pagamento sul conto bancario:

1. Ricevimento dell’ordine (dall’e-commerce, per telefono, via e-mail, da EDI)
2. Verifica del merito creditizio del cliente (credit check)
3. Conferma dell’ordine e allocazione delle scorte
4. Spedizione e consegna
5. Fatturazione (IVA inclusa)
6. Registrazione del credito
7. Incasso e accredito del pagamento
8. Gestione dei reclami e delle note di credito

Principali KPI del processo O2C: DSO (Days Sales Outstanding) — numero medio di giorni impiegati dal cliente per pagare la fattura; quota delle fatture scadute e tempo ordine-consegna.

Quando si applica

L’O2C è un processo quotidiano di ogni azienda B2B. Le criticità: fatturazione imprecisa (da correggere), incasso tardivo (immobilizza il cash flow) e mancanza di visibilità per il commerciale (non sa quando il cliente ha effettivamente pagato).

Vedi il modulo Fatturazione, il modulo Magazzino e il modulo Contabilità.

Termini correlati

• P2P — processo speculare lato acquisti. Vedi /it/glossario/p2p.
• Fattura elettronica — fattura strutturata che accelera l’O2C. Vedi /it/glossario/e-invoice.
• IVA — deve essere calcolata correttamente ad ogni output O2C. Vedi /it/glossario/dph.
• SEPA — strumento di pagamento comune nell’ultima fase. Vedi /it/glossario/sepa.

In Modulario

Modulario copre il processo O2C collegando il CRM (ordini e deal), il Magazzino (prenotazione e spedizione), la Fatturazione (emissione e IVA) e la Contabilità (abbinamento dei pagamenti dall’estratto conto). Il dashboard mostra DSO, crediti scaduti e sollecita automaticamente i clienti.

In dettaglio: dopo la conferma dell’ordine nel CRM, il sistema prenota le scorte in magazzino, genera una fattura proforma e, dopo la spedizione, emette automaticamente la fattura definitiva con QR code per il pagamento. Per le fatture non saldate, secondo la politica configurata, si avvia l’escalation (1° sollecito al 7° giorno dopo la scadenza, 2° al 14°, 3° con diffida prima del recupero legale al 30°), con notifica al commerciale tramite i Flussi di lavoro.

KPI O2C tipici che la direzione dovrebbe conoscere: DSO sotto 45 giorni per il B2B, quota di fatture scadute sotto il 10% del volume dei crediti e tempo ordine-consegna sotto 3 giorni per gli articoli standard. Gli scostamenti segnalano un problema — tipicamente con la politica del credito o con la capacità logistica.