O2C
Order-to-Cash
Processus depuis la réception d'une commande client, via la facturation et la livraison, jusqu'à l'encaissement du paiement sur le compte de l'entreprise.
Qu’est-ce que l’O2C ?
L’O2C (Order-to-Cash) est un processus de bout en bout côté ventes — l’image miroir du P2P. Il couvre toutes les étapes depuis la réception d’une commande client jusqu’à l’encaissement sur le compte bancaire :
- Réception de la commande (depuis une boutique en ligne, par téléphone, e-mail, EDI)
- Vérification de la solvabilité du client (credit check)
- Confirmation de commande et allocation des stocks
- Expédition et livraison
- Facturation (TVA incluse)
- Enregistrement de la créance
- Recouvrement et encaissement
- Traitement des réclamations et avoirs
Principaux KPI du processus O2C : DSO (Days Sales Outstanding) — nombre moyen de jours avant qu’un client paie une facture ; taux de créances en souffrance et délai commande-livraison.
Quand l’utiliser ?
L’O2C est le processus quotidien de toute entreprise B2B. Points faibles courants : facturation imprécise (à corriger), recouvrement tardif (immobilise la trésorerie) et manque de visibilité pour le commercial (ne sait pas quand le client a réellement payé).
Voir le module Facturation, le module Stock et le module Comptabilité.
Termes associés
- P2P — processus miroir côté achats. Voir /fr/glossaire/p2p.
- e-Invoice — facture structurée qui accélère l’O2C. Voir /fr/glossaire/e-invoice.
- TVA — doit être correctement calculée à chaque sortie O2C. Voir /fr/glossaire/dph.
- SEPA — instrument de paiement courant dans la dernière phase. Voir /fr/glossaire/sepa.
Dans Modulario
Modulario couvre le processus O2C en reliant le CRM (commandes et deals), le Stock (réservation et expédition), la Facturation (émission et TVA) et la Comptabilité (rapprochement des paiements du relevé bancaire). Le tableau de bord affiche le DSO, les créances en souffrance et les relances automatiques.
Concrètement : après confirmation d’une commande dans le CRM, le système réserve le stock, génère une facture proforma et, après expédition, émet automatiquement la facture finale. Pour les factures impayées, une escalade est déclenchée selon la politique configurée (1re relance à J+7 après échéance, 2e à J+14, 3e avec mise en demeure avant action en justice à J+30), avec une notification au commercial via les Flux de travail.
KPI O2C typiques que la direction devrait connaître : DSO inférieur à 45 jours en B2B, taux de factures en souffrance inférieur à 10 % du volume des créances et délai commande-livraison inférieur à 3 jours pour les articles standard. Des écarts signalent un problème — généralement de politique de crédit ou de capacité logistique.
Termes associés
P2P
Processus de bout en bout depuis l'émission d'une demande d'achat, via la commande, la réception et la facture, jusqu'au règlement du fournisseur.
TVA
Impôt indirect sur la consommation ajouté au prix de vente des biens et services — en France, taux principaux de 20 %, 10 % et 5,5 %.
e-Invoice
Facture électronique structurée au format XML/UBL pouvant être traitée automatiquement sans ressaisie manuelle.
IBAN
Numéro de compte bancaire international standardisé — en France à 27 caractères, commençant par le code FR.
SEPA
Espace unique de paiements en euros — zone de 36 pays dans lesquels les virements sans numéraire en EUR s'effectuent dans les mêmes conditions.
Modules Modulario associés
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